JAK SKUTECZNIE TWORZY? STRONY INTERNETOWE?
August 28, 2011
Z ?atwo?ci? mo?na zwróci? uwag? na to, ?e witryny internetowe pe?ni? naprawd? ogromn? rol? dla wielu ludzi – przecie? bez nich korzystanie z Internetu w wi?kszo?ci przypadków nie mia?oby jakiegokolwiek sensu. Trudno jest si? zatem temu dziwi?, ?e sztuka ich tworzenia jest rozwijana w?a?ciwie od momentu, w którym Internet sta? si? powszechnie dost?pny dla nas wszystkich, cho? warto zauwa?y?, ?e wcale nie jest to tak ?atwe zadanie, jak uwa?a wielu ludzi.
W pierwszej kolejno?ci nale?y zwróci? uwag? na to, ?e tworzenie stron www mo?e przybiera? najró?niejsze formy. Niektórzy mog? zajmowa? si? tym w pe?ni hobbystycznie, tworz?c niezbyt rozbudowane witryny wy??cznie dla osobistej satysfakcji. Jednocze?nie jednak dla niektórych ludzi
tworzenie projektu www to zwyczajna praca – by? mo?e niektórzy nie zdaj? sobie nawet z tego sprawy, ale w naszych czasach mo?e to by? naprawd? bardzo op?acalne zaj?cie. Oczywi?cie, jak powiedzieli?my wcze?niej nie jest to raczej nic ?atwego, poniewa? zapewne najskuteczniejszym sposobem na zarobek jest tutaj tworzenie stron dla firm, które mog? by? nierzadko bardzo wymagaj?ce, ale przy odpowiednich umiej?tno?ciach trudno jest tu narzeka? na brak satysfakcjonuj?cych zarobków.
W dzisiejszym Internecie
pozycjonowanie zamo?? sta?o si? naprawd? bardzo rozwini?t? bran??, za? umiej?tno?ci zwi?zane z tworzeniem stron mog? tu by? niemal?e bezcenne. Na pewno warto jest zatem dok?adniej si? tym zainteresowa?, poniewa? je?eli tylko odpowiednio si? przy tym postaramy, to na pewno b?dzie to dla nas niezwykle op?acalne zaj?cie.
Och ten pieni?dz
August 25, 2011
Niemal 4 mld z? przyby?o na lokatach terminowych klientów indywidualnych w lipcu. Tak dobrego wyniku banki nie odnotowa?y od lutego 2009 roku, gdy w najlepsze trwa?a ostra rywalizacja o depozyty. W kredytach bez zmian – mieszkaniowe w gór?, konsumpcyjne w dó?.
O ile lokaty terminowe odnotowa?y spektakularny wzrost, to prawie nie zmieni?a si? warto?? depozytów bie??cych. Jak wynika z danych NBP przyby?o ich jedynie o 333 mln z? do nieca?ych 209 mld z?. Najwyra?niej klienci wahaj?cy si? co zrobi? z pieni?dzmi podj?li decyzj?, ?e jednym z lepszych pomys?ów w obecnej, trudnej sytuacji na rynkach kapita?owych, b?dzie w?a?nie za?o?enie lokaty.
Zobowi?zania banków wobec osób prywatnych (w mln z?)
?ród?o: NBP.
Dzi?ki takiej sytuacji lokaty terminowe osób prywatnych znów zaczynaj? dorównywa? oszcz?dno?ciom zgromadzonym na rachunkach bie??cych (role odwróci?y si? w grudniu zesz?ego roku).
Przybywa atrakcyjnych ofert depozytowych
Na efekty wzrostu zainteresowania klientów terminowym oszcz?dzaniem nie trzeba by?o d?ugo czeka? – w sierpniu nawet PKO BP wprowadzi? do oferty trzymiesi?czn? lokat? antybelkow? ze stawk? 4,5 proc. dla nowych wp?at, mBank wyszed? znów na rynek m.in. z sze?ciomiesi?czn? polisolokat? (4,5 proc.) pozwalaj?c? unikn?? podatku i podniós? oprocentowanie kont oszcz?dno?ciowych od 0,1 do 0,5 proc. – w zale?no?ci od zdeponowanej kwoty. Nawet o 1 p.p. podwy?szy? w sierpniu oprocentowanie niektórych lokat Raiffeisen, a o 0,75 p.p. ING BSK.
W Banku Idea trzymiesi?czna Lokata NR 1 z dziennym oprocentowaniem zwi?kszy?a oprocentowanie z 5,64 do 5,79 proc. Z kolei w FM Bank oprocentowanie wi?kszo?ci lokat wzros?o 0,5 p.p. i trzymiesi?czna z codzienn? kapitalizacj? ma obecnie stawk? 5,3 proc. Jeszcze w lipcu znaczne podwy?ki odsetek wprowadzi? Polbank, oferuj?c 7 proc. na normalnie podatkowych cztero-, sze?cio- i dwunastomiesi?cznych lokatach. Oferta depozytowa zaczyna wreszcie nabiera? rumie?ców.
Roczna zmiana proc. warto?ci depozytów terminowych osób prywatnych
Cho? do ko?ca miesi?ca pozosta? jeszcze tydzie?, to ju? liczba instytucji, które zdecydowa?y si? na podwy?ki oprocentowania bankowych depozytów dorównuje tej z ca?ego lipca.
Je?li kredyt, to mieszkaniowy
Kredyty konsumpcyjne malej?, (niewielki wzrost jest jedynie efektem zmian kursów walut) co oznacza, ?e klienci w lipcu wi?cej oddali w postaci rat kredytów konsumpcyjnych ni? od banków po?yczyli. Podobnie zreszt? dzia?o si? przez wi?ksz? cz??? tego roku, wyj?tkiem okaza? si? jedynie maj.
W lipcu zmala?o tak?e zad?u?enie klientów w kontach jak i na kartach kredytowych. Wra?enie robi szczególnie spadek zad?u?enia na kartach poni?ej 14 mld z?. Obecne jest to ju? 13,8 mld z?, czyli warto?? karcianego d?ugu sprzed dwóch lat. Co mog?oby wskazywa?, ?e banki nie zaprzesta?y odbiera? klientom kart kredytowych. W ci?gu pi?ciu kwarta?ów od ko?ca 2009 do marca 2011 roku uby?o ich ponad 2,3 mln, do 8,5 mln sztuk. Co ciekawe, jak na razie nie odbija?o si? to dotkliwie na liczbie transakcji kartami kredytowymi. Jak wynika z danych NBP, w IV kwartale 2009 roku Polacy przeprowadzili nieca?e 48,7 mln transakcji kartami kredytowymi, podczas gdy w rok pó?niej, gdy kart by?o o prawie 2 mln mniej, 50,3 mln transakcji, a od pocz?tku tego roku zrobili ich 48,4 mln.
Kredyty i po?yczki udzielone osobom prywatnym przez banki (w mln z?)
zwi?zane z kartami kredytowymi
?ród?o: NBP.
W lipcu przyby?o natomiast sporo kredytów na nieruchomo?ci, szczególnie z?otowych. Pula kredytów w rodzimej walucie zwi?kszy?a si? o 2,25 mld z?, czyli podobnie jak w poprzednich czterech miesi?cach i mo?na to uzna? za zupe?nie niez?y wynik.
Przyrost kredytów na nieruchomo?ci w PLN (mld z?, osoby prywatne)
*dopisane kredyty SKOK-ów. ?ród?o: NBP.
Lipcowy wzrost wielko?ci zad?u?enia klientów w walutach by? g?ównie skutkiem wzrostu kursu franka o ponad 6 proc. W jakim stopniu przyby?o nowo udzielanych kredytów mieszkaniowych w walutach trudno w tej sytuacji oceni?.
Halina Kochalska / Open Finance
Finanse z kraju
August 24, 2011
Cho? na górkach si? nie kupuje, to je?li chcesz zainwestowa? w z?oto, przygotuj si? na nadchodz?c? korekt?. Monety, sztabki czy certyfikaty? Radzimy, jak inwestowa? w z?oto.
Ceny z?ota rosn? nieprzerwanie od 20 lat i ci?gle bij? historyczne rekordy. W grudniu zesz?ego roku za uncj? trzeba by?o zap?aci? 1431,25 dolarów. To niemal trzy razy wi?cej ni? jeszcze pi?? lat temu. Od pocz?tku 2011 roku z?oto zdro?a?o ju? o niemal 20 procent.
Na z?ocie mo?na nie?le zarobi?. W zesz?ym tygodniu jego cena przekroczy?a 1600 dolarów za uncj?. – To kryzys obudzi? ceny z?ota, które rosn? w zawrotnym tempie i nic nie wskazuje na to, aby mia?y si? zatrzyma? – mówi Jan Mazurek, G?ówny Analityk Investors TFI S.A. – Ostatnio notowane, najwy?sze w historii ceny z?ota pozostaj? w ?cis?ym zwi?zku z inflacj?, która obni?a warto?? dolara. Tak?e euro sta?o si? bardzo niepewn? walut?, na czym zyskuje z?oto oraz rosn?cy w si?? frank szwajcarski – dodaje ekspert.
Cho? na górkach si? nie kupuje, to je?li chcesz zainwestowa? w z?oto, przygotuj si? na nadchodz?c? korekt?. – Ceny z?ota rosn?, ale co kilka miesi?cy obserwujemy nieznaczn? korekt?. Po grudniowych szczytach korekta przysz?a w styczniu, po szczycie kwietniu lekkie spadki by?o wida? w maju. Teraz b?dzie podobnie – mówi Artur Nawrocki, analityk Money.pl. I na ten moment warto si? przygotowa?, je?li chcemy zainwestowa? w z?oto.
Rankingi :
Informacje finansowe Polski
August 23, 2011
Spadaj?cy LIBOR to pocieszenie dla klientów martwi?cych si? szalej?cym kursem franka, ale nie w ka?dym banku obni?ka stóp prze?o?y si? na ni?sze raty.
W zwi?zku z obawami o stan gospodarki kraju Szwajcarski Bank Narodowy (SNB) obni?y? stopy procentowe niemal do zera. W efekcie decyduj?cy o oprocentowaniu kredytów we franku trzymiesi?czny LIBOR (LIBOR 3M) w ci?gu dwóch tygodni spad? z poziomu 0,18 do 0,01 proc. Taka zmiana oznacza spadek oprocentowania kredytów we frankach i rat wyra?onych w szwajcarskiej walucie o ok. 2 proc.LIBOR (London Interbank Offered Rate) to oprocentowanie kredytów mi?dzybankowych kalkulowane i publikowane przez Thomson Reuters na podstawie stawek zg?aszanych przez banki zrzeszone w British Bankers Association (BBA). Polskich kredytobiorców najbardziej interesuje LIBOR CHF, czyli liczony dla franka szwajcarskiego. Jest on podstaw? wyliczania oprocentowania kredytów rozliczanych w tej walucie. I cho? du?o wi?ksze zmiany w racie ka?dego miesi?ca powoduj? wahania kursu franka, warto wiedzie?, jak zmienia si? oprocentowanie kredytu, bo w ka?dym banku panuj? inne zasady.
W bankach maj?cych w portfelach kredyty hipoteczne we franku najcz??ciej stosowan? stawk? jest LIBOR 3M. Mog?oby wi?c si? wydawa?, ?e klienci maj? aktualizowane oprocentowanie raz na trzy miesi?ce. Ale nie d o ko?ca tak jest. Mazowiecki Bank Regionalny, mBank i MultiBank mog? uaktualnia? stawki co miesi?c. W MR Banku zmiana nast?puje pierwszego dnia miesi?ca, a do wyliczenia LIBOR-u na najbli?sze 30 dni brana jest ?rednia arytmetyczna z poprzedniego miesi?ca. W mBanku i MultiBanku znaczenie ma LIBOR z przedostatniego dnia roboczego miesi?ca, ale tylko pod warunkiem, ?e b?dzie ni?szy lub wy?szy od poprzednio ustalonego o co najmniej 0,1 p.p. Aktualnie w bankach z grupy BRE LIBOR 3M dla kredytów we franku wynosi 0,11 proc., fixing z 18 sierpnia br. wyniós? 0,01 proc., je?li poziom ten utrzyma si? do 30 sierpnia, klientom tych dwóch banków spadnie oprocentowanie, gdyby tego dnia wyniós? 0,02 proc. – zmiany nie b?dzie.
W Banku Millennium, Eurobanku i Raiffeisenie zmiana nast?pi w pa?dzierniku, bo nowe stawki obowi?zuj? od nowego kwarta?u kalendarzowego. W bankach tych nie ma warunku co do wielko?ci zmiany, zatem stawka w czwartym kwartale 2011 roku b?dzie taka jak pod koniec wrze?nia i wszystko wskazuje na to, ?e od pa?dziernika klienci tych banków zap?ac? ni?sze raty (wyra?one we frankach). Podobne zasady stosuje Getin Bank, który stawki uaktualnia w marcu, czerwcu, wrze?niu i grudniu, ale pod warunkiem zmiany o co najmniej 10 p.b. Dotychczasowa stawka wynosi?a 0,26 proc., od wrze?nia b?dzie to 0,14 proc., a je?li LIBOR pozostanie na poziomie 0,01 proc., w grudniu nast?pi kolejna obni?ka oprocentowania.
Zupe?nie odmienn? strategi? maj? BNP Paribas Bank, BPH, Alior, Polbank, Kredyt Bank, Nordea, Pekao Bank Hipoteczny, PKO BP, BZ WBK, BO?, ING Bank ?l?ski i DnB Nord. Aktualizacja nast?puje co trzy lub sze?? miesi?cy od dnia wyp?aty kredytu, ka?dy klient ma wi?c inn? stawk? bazow?. Je?li zad?u?ali?my si? we wrze?niu, grudniu, marcu lub czerwcu to ni?sz? rat? zap?acimy ju? we wrze?niu.
Jeszcze inaczej to stóp procentowych podchodzi Deutsche Bank PBC. Standardowo w banku tym rata wyra?ona we franku jest przez ca?y okres ?ycia kredytu taka sama, przy spadku stóp skraca si? okres kredytowania, co obni?a ca?kowity koszt kredytu.
Bez wzgl?du na jej termin obni?ka oprocentowania jest dobr? wiadomo?ci? dla kredytobiorców. Nie tylko bowiem obni?a rat?, ale i zmniejsza odsetki, które p?acimy bankowi. Pami?tajmy jednak, ?e w przypadku kredytu walutowego oprocentowanie jest jednym z dwóch czynników decyduj?cych o wysoko?ci raty. Je?li kurs franka b?dzie rosn?? tak jak na prze?omie lipca i sierpnia, to zmiana oprocentowania o 10 czy 20 punktów bazowych nie zda si? na nic.
Marcin Kraso?
Open Finance
Polskie banki finanse
August 22, 2011
Niektórzy pracodawcy decyduj? si? na sfinansowanie swoim pracownikom mo?liwo?ci skorzystania przez nich z zorganizowanej, grupowej formy transportu. Spó?ki op?acaj? firmy transportowe, które przywo?? pracowników do pracy i z powrotem do miejsca zamieszkania specjalnymi autobusami kursuj?cymi w ?ci?le okre?lonych porach, w ramach ustalonych tras przejazdu. Bardzo cz?sto jest to jedyna mo?liwo??, aby osoby te mog?y wykonywa? ?wiadczenie pracy. Kwesti? sporn?, wynikaj?c? z takiej oferty, jest opodatkowanie warto?ci oferowanego ?wiadczenia. Ci??ko jest jednoznacznie stwierdzi?, czy mo?liwo?? korzystania z nieodp?atnej formy transportu powinna podlega? opodatkowaniu podatkiem dochodowym.
Przegl?daj?c indywidualne interpretacje podatkowe podatnik mo?e spotka? si? z tym problemem. Niestety, i tu pojawiaj? si? sprzeczne opinie na temat tego, czy mo?liwo?? transportu do pracy autobusami i busami finansowanymi przez pracodawc? powinna podlega? opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Chocia? w ostatnim czasie przewa?aj? te niekorzystne dla podatników zak?adaj?ce opodatkowanie takiego ?wiadczenia.
W my?l ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, przychodami podlegaj?cymi opodatkowaniu s? warto?ci nieodp?atnych ?wiadcze? otrzymywanych przez osoby fizycznej. ?wiadczenia te powinny by? wycenione w cenach zakupu lub cenie rynkowej stosowanej przy ?wiadczeniu us?ug tego samego rodzaju.
Z drugiej jednak strony, bardzo ci??ko jest jednoznacznie wyceni? warto?? us?ugi oferowanej konkretnym pracownikom, je?eli wsiadaj? oni w ró?nych miejscach oraz podró?uj? nieregularnie ze wzgl?du na prac? w systemie zmianowym.
Rankingi :
Ponadto istnieje w?tpliwo??, czy fakt oferowanej mo?liwo?ci korzystania z transportu op?aconego przez pracodawc? powinno si? traktowa? na równi z otrzymanym ?wiadczeniem. Prawo podatkowe zak?ada, i? dla opodatkowania nieodp?atnych ?wiadcze? konieczne jest ich otrzymanie. Mo?liwo?? skorzystania z dojazdu do pracy ?rodkiem transportu op?aconym przez pracodawc?, wcale nie oznacza, ?e pracownik musi z niej skorzysta?.
Podatnik powinien równie? pami?ta?, ?e w sytuacji, kiedy nie mo?na jednoznacznie okre?li? warto?ci ?wiadcze?, a tak?e przyporz?dkowa? ich konkretnemu pracowników, i ze wzgl?du na op?at? za transport wnosz?c? rycza?towo za wszystkich pracowników – brak jest podstaw do ustalenia kwoty przychodu uzyskanego z tytu?u finansowania przez pracodawc? kosztów dojazdu i powrotu z pracy.
Bior?c pod uwag? powy?sze nie?cis?o?ci, nie mo?na jednoznacznie stwierdzi?, czy mo?liwo?? korzystania z op?aconego przez pracodawc? dowozu do pracy, podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Jest to kwestia, któr? nale?y rozpatrywa? indywidualnie w ka?dym przypadku.
Takie rozwi?zanie zaleca te? Naczelny S?d Administracyjny (sygn. IIFSK 22/10). Podatnik powinien pami?ta?, ?e w sytuacji gdy faktycznie nie istnieje mo?liwo?? przypisania danemu pracownikowi konkretnej kwoty otrzymanego nieodp?atnego ?wiadczenia – nie wyst?puje konieczno?? opodatkowania ?wiadczenia. Nale?y jednak podkre?li?, ?e wszystko zale?y od post?powania dowodowego.
Je?eli podatnik nie jest w stanie oceni? czy pracownik otrzymuje przychód czy tez nie a chce mie? jednocze?nie pewno?? co do prawid?owo?ci swoich rozlicze? podatkowych powinien postara? si? o interpretacj? w swojej indywidulanej sprawie.
Iwona Cackowska, ksi?gowa Tax Care
Finanse z kraju
August 19, 2011
Wed?ug danych opublikowanych przez gazet? Dagsavisen, w Norwegii brakuje oko?o 4 tys. pracowników przedszkoli. Nic wi?c dziwnego, ?e tamtejsze placówki wykazuj? zainteresowanie zatrudnianiem polskich przedszkolanek. Fakt ten niepokoi rodziców norweskich dzieci, którzy obawiaj? si?, ?e zagraniczny personel nie jest wystarczaj?co przygotowany do opieki nad ich pociechami. Nieufno?? ta jest zwi?zana z barier? j?zykow?, jaka dzieli Polki od Norwegów. Wielu z nich podkre?la, ?e nie jest mo?liwe nauczenie si? j?zyka w ci?gu trzech miesi?cy. Nie zmienia to jednak faktu, ?e nasze rodaczki z powodzeniem pracuj? w norweskich przedszkolach, g?ównie w charakterze asystentek. Pierwsze panie wyjecha?y do tego kraju ju? dwa lata temu.
O pracy w Norwegii marz? setki polskich dziewczyn. Wiele absolwentek szkó? pedagogicznych ma problemy ze znalezieniem zaj?cia w Polsce. Inne zosta?y zmuszone do podj?cia pracy w innej bran?y. Tym, którym uda?o si? dosta? posad? w zawodzie, niskie zarobki nie daj? poczucia zadowolenia.
Przedszkolanka po studiach zarabia w Polsce niewiele ponad 1 tys. z? na r?k?. W tej sytuacji nie dziwi fakt, ?e wiele z nich zastanawia si? nad wyjazdem za granic?. Jedn? z nich jest Marlena ze St?szewa (woj. wielkopolskie), która pracuje obecnie w jednym z pozna?skich przedszkoli.
- Na t? prac? czeka?am wiele miesi?cy. Niestety, nie spe?nia ona moich oczekiwa? dotycz?cych wysoko?ci zarobków. Znaczn? cz??? moich dochodów poch?aniaj? wydatki na mieszkanie, które wynajmuj? w Poznaniu razem z kole?ank?. Gdybym mia?a tak? mo?liwo??, z ch?ci? pojecha?abym do Norwegii, tym bardziej, ?e tu i tak ponosz? dodatkowe koszty zwi?zane z mieszkaniem poza rodzinnym domem – argumentuje Marlena.
Warunkiem zatrudnienia w krainie fiordów jest posiadanie tytu?u licencjata lub magistra z pedagogiki przedszkolnej i gotowo?? wyjazdu na minimum rok. Przed rozpocz?ciem pracy Polki przechodz? intensywny, trzymiesi?czny kurs j?zyka norweskiego zako?czony egzaminem. S? te? zobowi?zane do odbycia szkolenia wprowadzaj?cego do programu nauczania przedszkola.
Przez pierwsze miesi?ce Polka zatrudniona w norweskiej placówce pracuje jako asystentka wychowawcy. To czas przeznaczony na nauk?, umo?liwiaj?cy wdro?enie si? do wykonywania tego zawodu w Norwegii.
Czy warto teraz wyjecha? do pracy za granic?? Podyskutuj na Forum
Rankingi :
Zarobki asystentek oscyluj? wokó? 115 koron na godzin?. To prawie równowarto?? 60 z?. Wynagrodzenie to wzrasta po przej?ciu na stanowisko pracownika pedagogicznego. Stawki oferowane zawodowym przedszkolankom wahaj? si? w granicach 150-160 koron (w przeliczeniu na z?otówki oko?o 77 z? na godzin?). W ci?gu miesi?ca mo?na zarobi? nawet 30 tys. koron, czyli prawie 15 razy wi?cej ni? w Polsce.
Najwi?cej ofert zatrudnienia skierowanych do polskich przedszkolanek pochodzi z Oslo, Bergen i Stavanger, a wi?c z miejscowo?ci, w których znajduj? si? najwi?ksze skupiska polskich imigrantów.
Zaj?cia mo?na szuka? na w?asn? r?k? lub za po?rednictwem agencji rekrutuj?cych przedszkolanki w Polsce. W tym drugim przypadku konieczne jest przej?cie w kraju kilkumiesi?cznego kursu j?zykowego. Zanim zdecydujesz si? skorzysta? z us?ug po?rednika, upewnij si?, czy pozytywne uko?czenie takiego szkolenia gwarantuje podj?cie pracy. Zdolno?ci j?zykowe kandydatek sprawdzane s? podczas rozmowy kwalifikacyjnej w Norwegii. To oznacza, ?e dopiero na miejscu oka?e si? tak naprawd?, czy spe?niasz oczekiwania pracodawcy. Trzeba wzi?? jeszcze pod uwag? okres próbny, który niekoniecznie musi si? zako?czy? podpisaniem sta?ej umowy. Przed wyjazdem do Norwegii musisz by? te? przygotowana na wydatek rz?du tysi?ca z?otych, który zwi?zany jest z t?umaczeniem dyplomu i innych dokumentów.
Maciej Sibilak
